ו"ע 696/05

תקציר

השופטת, שריזי דניאלה, משרטטת את הליך הערעור ואת המסגרת החקיקתית המסדירה את המקרה הנדון, תוך הדגשת חשיבותה של חובת הדיווח בחוק איסור הלבנת הון. הערעור עוסק באזרח ישראלי שלא הצהיר על כסף מזומן עם כניסתו מחדש לארץ, מה שהוביל לעיצום כספי שהוטל על ידי ועדה מנהלית. המערערת טוענת כי החלטת הוועדה הייתה שרירותית ובלתי סבירה, ומערערת הן על קביעת הפרת חובת הדיווח והן על גובה הסנקציה. השופטת דניאלה, לעומת זאת, מאשרת את החלטת הוועדה ומוצאת אותה מבוססת ומידתית. היא מדגישה, כי אין חולק כי המערער לא מילא אחר חובת הדיווח, והוועדה העריכה באופן סביר את טענת חוסר המודעות שלו ואת מקור הכספים. השופט מסכים עם החלטת הוועדה להטיל עיצום כספי, ומציין כי הוא משרת את מטרת החוק של חילוט כספים הקשורים לחובת דיווח שהופרו. יתר על כן, היא מצדיקה את סכום הסנקציה כמידתי, סביר ותואם את נסיבותיו של המערער. השופטת דניאלה מגיעה למסקנה כי החלטת הוועדה הייתה סבירה ולא מוצאת עילה להתערבות, ובסופו של דבר דוחה את הערעור.