ת"פ 47992-07-14

תקציר

מנהל חברת ויקטוריה שירותים פיננסיים בע"מ (הנאשמת מס' 1) והחברה עצמה (הנאשמת מס' 2) הורשעו באי דיווח על שירותי מתן מטבע כנדרש בחוק איסור הלבנת הון, וכן בהכנה וניהול של פנקסי חשבונות ורישומים כוזבים במזיד בכוונה להעלים מס, ובשימוש במרמה, במרמה, ותחבולות בכוונה להתחמק מתשלומי מס. הנאשמים הודו כי סיפקו נכסים פיננסיים ללקוחות במדינות שונות באמצעות נותני שירותי מטבע לא רשומים, ובכך התחמקו מחובת דיווח והעלימו תשלום מס. ההכנסה החייבת שהושמטה הסתכמה ב-400,000 ₪, אותם לא רשמו הנתבעים בספרי החברה. במסגרת הסדר טיעון הטיל בית המשפט קנס בסך 100,000 ₪ על נאשם מס' 2 ושישה חודשי מאסר בפועל, מאסר על תנאי ועבודות שירות על הנאשם מס' 1, לצד קנס בסך 50,000 ₪ וחילוט של 450,000 ₪. התביעה טענה כי הסדר הטיעון מוצדק בהתחשב בנסיבותיו האישיות של הנאשם, החיסכון בזמן שיפוטי ובהיעדר עבר פלילי. בא כוחם של הנאשמים ביקש מבית המשפט לאשר את הסדר הטיעון, תוך ציון הקשיים הכלכליים והקשיים הנפשיים של הנאשם. השופט הדגיש את חומרת העבירות, והדגיש את חשיבות הדיווח על שירותי מטבע למניעת הלבנת הון ואת ההשפעה המזיקה של העלמות מס על הקופה הציבורית. עם זאת, מתוך הכרה בנסיבות העניין והודאתו של הנאשם, אישר השופט את הסדר הטיעון והטיל את העונשים האמורים. כמו כן הורה השופט על ביטול צווים שונים הנוגעים לנכסי הנאשמים ועל החזרת המזומנים שנתפסו. לנאשמים נמסר על זכותם לערער לבית המשפט העליון בתוך 45 יום.