ת"פ 47872-03-15

תקציר

ארגון פשיעה, כולל הנאשם, ביצע תוכנית הונאה מדצמבר 2012 עד פברואר 2015, ומכר חשבוניות מס כוזבות לעוסקים המבקשים להתחמק מתשלומי מס. הקבוצה, בראשות אוסאמה אבו חאטר, רשמה חברות קש בסיועו של הנאשם, שגייס אנשים שהתחזו לבעלי חברות או מנהלים. חברות אלה שימשו כחזית להוצאת החשבוניות הכוזבות, ואפשרו לעוסקים להגדיל באופן פיקטיבי את הוצאותיהם ולנכות מע"מ. הקבוצה הרוויחה מפעילויות אלה והרוויחה עמלות של עד 8% משווי החשבוניות. תפקידו של הנאשם כלל איתור וגיוס אנשים, רישום חברות ופתיחת חשבונות בנק על שם חברות קש אלו. הוא גם סייע בפעילות הלבנת הון, וסייע לקבוצה להסתיר את מקור רווחיהם הפסולים. בסך הכל חילקה הקבוצה חשבוניות פיקטיביות בשווי של למעלה מ-396 מיליון שקל, וגרמה הפסד משמעותי לקופת המדינה. הנאשם הורשע במספר סעיפים, בהם קשירת קשר לביצוע פשע, סיוע להעלמת מס, רישום כוזב, זיוף ושיבוש הליכי משפט. במסגרת הסדר טיעון הוא הודה באשמה בתמורה להמלצה על גזר דין פתוח. בית המשפט שקל את חלקו במזימה, את הרשעותיו הקודמות ואת הנסיבות המקלות, ובסופו של דבר גזר עליו שש שנות מאסר, לצד מאסר על תנאי וקנס של 200 אלף שקל.