תפ"ח 1068/05

תקציר

הכרעת הדין דנה במקרה של פשע מאורגן שבו מעורבים מספר נאשמים שהואשמו בעבירות חמורות. על פי החשד, הנאשמים הקימו ארגון פשיעה בראשות מרואן הכולל את בן דודו שאדי, יחד עם נאשמים 2 ו-4. ארגון זה הפעיל מערכת מורכבת של הנפקה, מסחר וקיזוז חשבוניות פיקטיביות להעלמת מס, הלבנת התמורה וגביית חובות באמצעים אלימים. השופט פוסק לטובת התביעה, ומאשר את קיומו של ארגון פשע ואת אשמת הנאשמים ברוב הסעיפים. השופט מותח ביקורת על החוקרים על כך שהתעלמו ממעשיו של עד המדינה עאבד בסחר בחשבוניות פיקטיביות, אך קובע כי אין בכך כדי להפחית מערכן הראייתי של החשבוניות. הם מדגישים את הראיות הרבות המאששות את עדותו של עאבד ואת חומרת הפעילות העבריינית, שגרמה לנזק כספי משמעותי. השופט מרשיע את הנאשמים בהתנהלות הנהלת חשבונות שלא כדין, בהתבסס על עדויות רואי חשבון ומנהלי חשבונות. בעבירות מס, חשבוניות פיקטיביות ומנופחות והלבנת הון באמצעות חשבונות בנק שונים, הורשעו הנאשמים. השופט בוחן שמונה מקרים של אישומי אלימות, מוצא ראיות מספיקות לחלקם, זוכה אחרים מחוסר ראיות מספיקות, כולל שידול להתאבד של גדי בן שטרית. השופט דן בחקירה ובחקירות הנרחבות, ורואה בהן ראויות באופן כללי, אך מותח ביקורת על חלק מהחוקרים על כך שהתעלמו מטענותיו של עד המדינה תומר כי הונחה לשקר. השופט מציין גם כמה מחדלי חקירה, אך אינו מוצא בהם עילה לביטול כתב האישום. השופט מספק סיכום מפורט של מעורבותם של הנאשמים בסחר בחשבוניות פיקטיביות והלבנת הון, מה שהוביל להרשעתם של מספר נאשמים. בנוגע לאלימות ואיומים, השופט הרשיע נאשמים שונים בעבירות הקשורות לסאלח מרבי ודודו, אך זיכה אחרים בשל עדויות בעייתיות. השופט מאשר את קיומו של ארגון פשיעה ואת אשמת הנאשמים ברוב האישומים, ומוסיף את הנסיבות המחמירות של ביצוע פשעים בתוך ארגון כזה. בנוסף, השופט מרשיע נאשמים ספציפיים בעבירות שונות הקשורות לנקיטת פעולות למניעת דיווח, שירותי מטבע ללא רישיון, הוצאת חשבוניות מס שלא כדין, ניכוי מס תשומות שלא כדין, הכנת פנקסי חשבונות כוזבים ושימוש במרמה. השופט משבח את העבודה המשפטית של שני הצדדים וממליץ להרשיע את הנאשמים ברוב האישומים. השופט ישעיהו שנלר מסכים עם חוות הדעת המקיפה, תוך הדגשת מאפייני הארגון ומעמדו של מרואן כעומד בראשה. הנאשמים מורשעים בעבירות המפורטות.