ת"פ 49956-03-15

תקציר

גזר הדין זיכה שני נאשמים מכל אישומים הכוללים עבירות הברחה והלבנת הון. האישום הראשון נגד נאשמים 5 ו-13 נמחק בשל היעדר תיאור עובדתי בכתב האישום בדבר עבירת ההברחה. כתב האישום מתייחס רק להעלמת מס באמצעות הגשת מסמכים כוזבים ואינו מפרט כל פעילות הברחה. למרות שהנאשמים אכן סייעו בהתחמקות מתשלומי מס, סיוע בהפחתת מס אינו שקול לסיוע להברחה. לפיכך, הם זוכו מהאישום הראשון הקשור לעבירות הלבנת הון והברחה.  האישום השני נגד נאשם 6 נמחק חלקית. הוא זוכה מעבירות הלבנת הון משום שהתביעה לא הצליחה להוכיח כל פעולה שנקט הנאשם ברכוש האסור לכאורה כנדרש בחוק. כמו כן, בכתב האישום המעורפל חסרים פרטים על מעשיהם של הנאשמים בנכס המדובר. עם זאת, נאשם 6 מורשע בעבירות סיוע והברחה כאשר בכתב האישום המתוקן מצוין בבירור כי היה מעורב בהליך היבוא באמצעות מסמכים מזויפים.  גם האישום השלישי נגד נאשמים 6 ו-15 נמחק בעבירות הלבנת הון. התביעה אינה מסבירה במידה מספקת אילו פעולות נקטו הנאשמים בנכס או מבהירה את מהות הרכוש המעורב. למרות שהנאשמים עשויים להיות אשמים בעבירות אחרות, כתב האישום מזכיר רק עבירות מס, שאינן מספיקות להרשעה בהלבנת הון. כתוצאה מכך, שני הנאשמים זוכו מכל האישומים באישום השלישי. לסיכום, שני הנאשמים באישום הראשון זוכו מכל העבירות בשל היעדר פרטים מספיקים בכתב האישום על פעילות ההברחה. נאשם 6 באישום השני הורשע בסיוע להברחה אך זוכה מהלבנת הון. באישום השלישי זוכו שני הנאשמים 6 ו-15 מעבירות הלבנת הון. הכרעת הדין מדגישה את הצורך בתיאור ברור ומפורט של מעשי הנאשמים ביחס לנכסים המעורבים בכתבי האישום לצורך הרשעה בהלבנת הון.